החשד: האב, הבת ורואה החשבון לא דיווחו על הכנסות של מיליונים

פקיד שומה חקירות מרכז ברשות המסים מנהל חקירה נגד אב, בתו ורואה החשבון שלהם בחשד כי לא דיווחו על הכנסות בסכום של כ-3.3 מיליון שקלים. החשודים הובאו בפני השופט גיא מימון בבית משפט השלום בראשון לציון, שאישר את הסכמת הצדדים ושחרר אותם בתנאים מגבילים. מבקשת המעצר עולה כי בשנת 2017 הקים החשוד חברה העוסקת במתן שירותי בדיקות והדרכות בענייני בטיחות במקומות עבודה. מכיוון שהיה מצוי בהליכי חדלות פירעון (פשיטת רגל), נרשמה רעייתו כבעלת המניות. עוד באותה השנה הועברו המניות לבתו. בשנת 2023 הועברו המניות בחזרה לאשתו של החשוד, ובשנת 2025 הודיעה החברה על הפסקת פעילותה וסגרה את תיק העוסק במע"מ. תחילתו של התיק בביקורת שומתית שגרתית שערך פקיד שומה נתניה. הביקורת העלתה חשד כי החשודים אינם מדווחים על הכנסותיהם ומתחמקים מתשלום מס לאורך מספר שנים. בעקבות זאת הועבר התיק לטיפול פקיד שומה חקירות מרכז. מהחקירה עלה כי במשך השנים הוצגה בדוחות הכספיים של החברה יתרת משיכת בעלים שהלכה וגדלה משנה לשנה. על פי החוק, יתרה זו מהווה הכנסה החייבת במס על ידי בעל המניות, והיה על בעלי המניות לדווח עליה במסגרת הדוחות האישיים. בנוסף, יתרת משיכת הבעלים לא דווחה בהצהרת ההון שהגישה הבת לשנת 2022, ואף רעייתו של האב לא דיווחה על ההכנסה בדוחותיה לאחר שהמניות הועברו אליה. סך ההכנסה שלא דווחה עומד על כ-3.3 מיליון שקלים. רואה החשבון של החברה, המשמש גם עורך דין, ייצג את החברה ואת בעלי המניות מול רשות המסים. לפי החשד, הוא ערך את דוחות החברה לאורך כל התקופה, היה מודע ליתרת משיכות הבעלים שהציג בדוחות הכספיים, אך לא כלל הכנסה זו בדוחות האישיים שערך והגיש עבור בעלי המניות. בתאריך 7 בספטמבר 2026 נפתחה חקירה גלויה של פקיד שומה חקירות מרכז, במהלכה נערכו חיפושים, נתפסו ראיות, נחקרו החשודים נגבו עדויות ממעורבים נוספים. החשודים נחשדים בביצוע עבירות על לפי סעיף 220 לפקודת מס הכנסה בגין אי-דיווח על הכנסות. השופט גיא מימון נתן תוקף של החלטה להסכמות בין מס הכנסה לבאי כוחם של החשודים. במסגרת התנאים המגבילים הוטל איסור יצירת קשר עם המעורבים בפרשה למשך 60 יום (למעט שיחות בין הבת לאביה שלא בנושאי החקירה), איסור שיבוש הליכי חקירה, וכן ערבויות כספיות הכוללות ערבות עצמית בסך 250 אלף שקלים לכל חשוד, ערבות צד ג' בסך 150 אלף שקלים לכל חשוד, והפקדת מזומן בסך 30 אלף שקלים לכל אחד מהחשודים. החקירה בפרשה נמשכת.